LE PLAN EPARGNE RETRAITE

Un PER, c’est comme un powerbank de 20 000 mAh.Quand votre batterie (vos revenus à la retraite) commence à faiblir, il prend le relais et vous redonne l’énergie nécessaire pour continuer à avancer sereinement.

👉 Pour vous donner une idée : un powerbank de 20 000 mAh peut recharger un iPhone 16 Pro environ 4 à 5 fois. C’est exactement le même rôle que joue le PER : quand vos revenus “officiels” de retraite baissent, le PER prend le relais pour vous redonner plusieurs “recharges” financières et maintenir votre niveau de vie.

Qu’est-ce que le PER ?

Le Plan Épargne Retraite (PER) est une enveloppe d’épargne spécialement conçue pour préparer votre retraite.Il vous permet de :

• épargner à votre rythme,

• réduire vos impôts aujourd’hui,

• et récupérer vos fonds à la retraite, sous forme de capital ou de rente.

Tout comme un powerbank est indispensable quand vous êtes à l’extérieur et que votre téléphone est vide, le PER devient indispensable pour vos vieux jours : quand vos revenus baissent, il prend le relais et évite que vous soyez “à sec”.

Les avantages majeurs du PER

✅ Déduction fiscale immédiate : vos versements réduisent vos impôts dès aujourd’hui.✅ Souplesse de sortie : à la retraite, capital ou rente selon vos besoins.✅ Transmission avantageuse : cadre fiscal attractif en cas de succession.✅ Adapté à tous les profils (salariés, indépendants, dirigeants, professions libérales).✅ Effet “intérêts composés” : plus vous commencez tôt, plus vos gains sont démultipliés.

Les petits inconvénients à connaître

Comme tout produit d’épargne, le PER a aussi quelques limites :

⚠️ Blocage des fonds : l’épargne est en principe bloquée jusqu’à la retraite.⚠️ Sortie anticipée limitée : le déblocage avant l’âge légal n’est possible que dans certains cas (achat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint, fin de droits au chômage, etc.).⚠️ Fiscalité à la sortie : selon la façon dont vous retirez vos fonds (capital ou rente), une partie peut être soumise à l’impôt et aux prélèvements sociaux.⚠️ Manque de liquidité : ce n’est pas une épargne “coup de cœur” pour des besoins urgents, mais bien un placement long terme.

👉 Mais en réalité, c’est la logique même d’un PER : comme un powerbank que vous gardez exclusivement pour le moment où votre batterie tombe à zéro, il est là pour vos vieux jours, et non pour vos dépenses du quotidien.

À qui s’adresse le PER ?

Le PER est accessible à tous, mais il est particulièrement intéressant pour :

• Les salariés fortement imposés (TMI à 30 %, 41 % ou 45 %).

• Les indépendants et professions libérales, qui disposent d’un plafond de déduction plus élevé.

• Les cadres dirigeants et chefs d’entreprise qui cherchent à optimiser leurs revenus.

• Toute personne qui veut sécuriser un complément de retraite avec une fiscalité avantageuse.

Quels sont les plafonds de déduction fiscale ?

Vos versements sur un PER sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond :

• Pour les salariés :→ 10 % de vos revenus professionnels de l’année précédente,→ avec un maximum de 32 909 € en 2024.👉 Bon à savoir : si vous n’avez pas utilisé vos plafonds des trois dernières années, vous pouvez les reporter et les cumuler.

• Pour les indépendants (BIC, BNC, professions libérales) :→ 10 % du bénéfice imposable + 15 % sur la fraction comprise entre 1 et 8 fois le PASS,→ soit un plafond qui peut dépasser 80 000 € de déduction par an.

Exemple concret 1 : un salarié

Imaginons Marie, 40 ans, cadre salariée, avec une tranche marginale d’imposition (TMI) de 41 %.

• Elle verse 32 000 € sur son PER (plafond maximum pour 2024).

• Elle décide ensuite d’alimenter son PER à hauteur de 500 € par mois jusqu’à ses 65 ans.

Impact fiscal immédiat :

• Ses 32 000 € versés lui procurent une réduction d’impôt de 13 120 €.

• Ses versements annuels de 6 000 € génèrent chaque année 2 460 € d’économies d’impôts.

Capital à la retraite (hypothèse rendement 4,5 %) :

• À 65 ans, Marie disposera d’un capital d’environ 280 000 €,

• tout en ayant économisé plus de 70 000 € d’impôts.

Exemple concret 2 : un indépendant

Prenons maintenant Karim, 45 ans, profession libérale, avec une TMI de 45 %.

• Il verse 50 000 € la première année (possible grâce à son plafond plus élevé).

• Puis il continue avec 500 € par mois jusqu’à ses 65 ans.

Impact fiscal immédiat :

• Son versement initial de 50 000 € lui procure une économie d’impôt de 22 500 €.

• Ses versements mensuels (6 000 € par an) réduisent son impôt de 2 700 € chaque année.

Capital à la retraite (hypothèse rendement 4,5 %) :

• À 65 ans, Karim aura constitué un capital d’environ 320 000 €,

• et il aura bénéficié de près de 90 000 € d’économies fiscales.

Pourquoi ouvrir un PER dès aujourd’hui ?

Parce qu’il combine deux leviers puissants :

1. Un avantage fiscal immédiat (vos impôts baissent dès votre déclaration).

2. Un effet de capitalisation sur le long terme (vos intérêts produisent des intérêts).

👉 En résumé : le PER est le powerbank de votre retraite.Tout comme vous ne sortez jamais sans batterie de secours pour votre téléphone, vous ne devriez jamais envisager vos vieux jours sans un PER. Il est votre source d’énergie financière quand vos revenus baissent, et vous assure une retraite confortable, même avec les petits inconvénients liés au blocage des fonds.